7月1日晚間，巨星科技（SZ002444，股價25.95元，市值312億元）披露《關(guān)于實施一攬子關(guān)聯(lián)交易的公告》，公司擬向控股子公司常州華達科捷光電儀器有限公司（以下簡稱華達科捷）增資3.34億元，自然人陳永強增資1645萬元，華達科捷現(xiàn)有股東張甌不參與增資。

同時，華達科捷以現(xiàn)金分別收購巨星科技、張甌持有的杭州歐鐳激光技術(shù)有限公司（以下簡稱歐鐳激光）48%、48%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價格均為974.40萬元。

值得注意的是，華達科捷和歐鐳激光的股東均有張甌，且張甌最近12個月內(nèi)曾擔任巨星科技副總裁。根據(jù)規(guī)定，張甌系上市公司關(guān)聯(lián)自然人，此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

華達科捷評估增值1.96億元

公告顯示，華達科捷成立于2003年，注冊資本為1233.5萬元，經(jīng)營范圍包括光機電一體化儀器的研發(fā)設(shè)計、制造、維修及咨詢服務(wù)；計算機軟件、模具開發(fā)及銷售；大地精密測量儀、電子經(jīng)緯儀、電子全站儀、激光測距儀、水準儀、電子水準儀、激光三維掃描儀、三維感知傳感器及系統(tǒng)的生產(chǎn)、銷售等。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示：2023年度，華達科捷實現(xiàn)營收4.05億元、凈利潤3397.70萬元；2024年一季度，華達科捷實現(xiàn)營收1.36億元、凈利潤2140.81萬元；截至2024年一季度末，資產(chǎn)總額為5.32億元，凈資產(chǎn)為3.65億元，應(yīng)收賬款余額為2.10億元。

據(jù)相關(guān)資產(chǎn)評估報告，截至評估基準日2023年7月31日，華達科捷股東全部權(quán)益評估值為5.17億元，本次評估增值1.96億元，增值率為37.93%，經(jīng)交易各方協(xié)商，一致同意華達科捷本次增資投前估值為5.50億元。

此次增資前，巨星科技持有華達科捷65%的股權(quán)，張甌持有華達科捷35%的股權(quán)；此次增資后，巨星科技持股比例增至76.78%，張甌持股比例降至21.39%，陳永強持股比例增至1.83%。

歐鐳激光2023年業(yè)績虧損

公告顯示，歐鐳激光成立于2016年，注冊資本為2000萬元，經(jīng)營范圍包括生產(chǎn)加工：傳感器；服務(wù)：傳感器、光機電一體化儀器、激光器材、激光加工設(shè)備、激光顯示產(chǎn)品、激光投影儀器，計算機軟件的技術(shù)研發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)及成果轉(zhuǎn)讓等。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示：2023年度，歐鐳激光實現(xiàn)營收3603.74萬元、凈利潤虧損946.8萬元；2024年一季度，歐鐳激光實現(xiàn)營收476.65萬元、凈利潤156.27萬元；截至一季度末，資產(chǎn)總額為3892.16萬元，凈資產(chǎn)為﹣4059.55萬元，應(yīng)收賬款余額為1045.58萬元。

據(jù)相關(guān)資產(chǎn)評估報告，截至評估基準日2023年7月31日，歐鐳激光股東全部權(quán)益評估值為2030萬元，本次評估增值5695.30萬元。

巨星科技在公告中稱，公司自2016年收購華達科捷以來，一直大力發(fā)展激光測量業(yè)務(wù)，并于2017年切入激光雷達領(lǐng)域。經(jīng)過多年的發(fā)展，公司已成為全球最主要的激光測量領(lǐng)域ODM公司。

巨星科技還稱，此次一攬子關(guān)聯(lián)交易旨在集中公司2016年以來陸續(xù)收購的多塊激光測量業(yè)務(wù)資產(chǎn)，優(yōu)化激光測量業(yè)務(wù)管理架構(gòu)，使其統(tǒng)一集中到一個平臺之下，降低整體管理運營成本的同時，確保激光測量業(yè)務(wù)進一步發(fā)展，有望對公司未來財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生積極影響。增資完成后，華達科捷將使用增資款項收購Prim Tools Limited 100%股權(quán)、歐鐳激光96%股權(quán)等激光測量業(yè)務(wù)資產(chǎn)。

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